【课程配景：两会税改、东流行动】

1月9日，国务院常务集会通过了一批针对小微企业的普惠性减税步伐。其中，增值税小规模纳税人起征点，从现在的月销售额3万元提高到10万元。该批普惠性减税政策暂定执行3年，到2021年12月31日截止。

两会政策府事情报告提出：实施更大规模的减税。普惠性减税与结构性减税并举，重点降低制造业和小微企业税收担负。确保减税降费落实到位。全年减轻企业税收和社保缴费负 担近2万亿元。深化增值税革新，将制造业等行业现行16%的税率降至13%，将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率降至9%，确保主要行业税负明显降低;坚持6%一档的税率稳定，但通过接纳对生产、生活性效劳业增加税收抵扣等配套步伐，确保所有行业税负只减不增，继续向推进税率三档并两档、税制简化偏向迈进。减轻企业担负、引发市场活力的重纵�措，完善税制、优化收入分派花样的重要革新，宏观政策支持稳增长、保就业、调结构的重大抉择。

明显降低企业社保缴费担负。下调城镇职工基本养老包管单位缴费比例，各地可降至16%。稳定现行征缴方法，各地在征收体制革新历程中不得接纳增加小微企业实际缴费担负的做法，不得自行对历史欠费进行集中清缴。

3月20日召开的国务院常务集会也指出，将进一步扩大进项税抵扣规模，将旅客运输效劳纳入抵扣，并把纳税人取得不动产支付的进项税由分两年抵扣改为一次性全额抵扣，增加纳税人当期可抵扣进项税。

“以票控税”、“金税升级”、“大数据剖析”、“跨部委数据共享”、“对违规纳税人及其法定代表人，财务卖力人进行联合惩戒”。

在国家大力减税减负东流行动配景，企业原来的公司战略花样下的税务治理另有哪些计划的空间？哪些税收计划要领还可以用？如何将“小微企业”的减税实惠运用到企业中？针对国地税合并、社保入税后的税务征治理新形势，如何做到“劳、资、税”综合平衡？在面对增值税制革新中将16%降为13%、10%降为9%后，如何到做到“供应商”、“生产商”、“客户”三方综合收益相助共赢？这些是我们本次课程想要为各人解决的实际问题。

【课程亮点：实时全面、落地强、易操作】

1、凭据最新的税务政策，引领税务计划最前沿设计思想理论。

2、站在投资者的视角论述企业投资组成形式、资产重组中并购、疏散和债务重组等全环节的税务计划与案例解析。

3、全解企业差别融资形式下的税务本钱差别及纳税计划要领。

4、提出普降税率配景下，“采购”、“生产”、“销售”和“效劳”等全工业链的税收计划控制与危害的解决计划。

5、针对国地税合并征治理形式下，“社保入税”劳资平衡解决计划，能过案例引入的方法提出“企业高管”、“营销精英”、“技术焦点”、“中层经理”、“普通员工”等各条理职员在薪资、社保、个税与企业所得税平衡计划。

6、涉及税种广，将增值税、所得税、个税、房产税、土地使用税、印花税、土地增值税等税种如何在企业运营治理、经济条约签定、发票治理等方面进行全笼罩。

7、涉及行业多，将工业制造、商品贸易、房地产建筑、生活效劳、商务效劳和教育咨询等众多行业纳税计划讲解与案例剖析。

8、通过案例引的方法解读税务治理中反避税与避税危害应对。

【授课专家】赵松奎老师

中国注册税务师、会计师。中国总会计师协会特聘讲师，四川大学、西南财经大学和四川师范大学特聘教授。多次陪同税务稽察部分领导深入到企业中进行实例稽察调研，恒久以来在大中型集团化公司担当财务总监。

授课作风：从治理和决策的视角阐释和应用财税治理，注重实际问题的解决思路，为企业提供解决计划；案例教学，紧贴实际事情，今天学习，明天应用，真正授人以渔；授课诙谐诙谐，用诙谐通俗的语言把枯燥的财税治理技术展现出来，课堂气氛好，互动性强；将担当多年企业集团财务治理事情中所领悟的“干货”运用深入浅出的案例进行分享，学员能快速地对标自己实际事情的问题进行解决计划的整理。

 【课程内容：全面、精细、完善】

第一讲：税收计划的基本要领与生长前沿思想

• 宏观视野下的税收计划动态剖析           

二、税收计划与偷税、避税的区别

三、税收计划的目标与规则                   

四、税收计划的操作要领

五、税收计划的战略治理与危害思想           

六、税收计划的前沿设计思想与理论

第二讲：企业投资决策与企业重组清算中如何纳税计划

• 投资工业、区域和项目的纳税计划         

二、居民企业与非居民企业的设计

三、设立分支机构的设立与税收计划。         

四、种种经济组织的选择与税收计划案例剖析

五、分公司与子公司灵活转化的税收计划       

六、投资接纳方法中的纳税计划

七、分立企业享受税收优惠的纳税计划         

八、受让亏损企业资产弥补所得的计划

九、企颐魅债务重组的税收计划                 

十、调解清算日期的纳税计划

十一、企业资产收购与股权收购的纳税计划     

十二、企业免税分立纳税计划

十三、企业并购的税收计划

第三讲：企业融资决策中的税收计划

• 恒久借款融资的纳税计划                 
• 借款用度利息的纳税计划
• 增加欠债降低投资进行纳税计划           
• 四、融资租赁中的纳税计划
• 企业职工融资中的纳税计划               
• 六、关联企业融资中的纳税计划

第四讲：物资采购与生产研发的税收计划

• 采购发票及税款抵扣的税收计划           

二、采购时间选择的税收计划

三、供应商选择的税收计划                   

四、结算方法选择的税收计划                                                                                                                                                                                         

五、委托代购方的税收计划                   

六、牢固资产采购的税收计划

七、存货计价与资产折旧的税收计划           

八、生产设备租赁的税收计划

九、委托加工与自行加工的税收计划           

十、技术革新及设备大修的税收计划

十一、建筑施工企业采购质料的税收计划法     

十二、建筑施工企业劳务分包的税收计划法

十三、房地产开发企业甲供质料设备的税收计划法

十四、技术研发、技术转让、技术咨询和技术效劳的税收计划

第五讲：市场营销的税收计划

• 混淆销售与兼营行业的税收计划             

二、促销行为的税收计划

三、销售模式及结算方法的税收计划             

四、销售返利及佣金的税收计划

五、广告宣传费的纳税计划                     

六、销售运动的其他税收计划要领

第六讲：薪酬激励的税收计划

• 职工人为、奖金计划的基本要领             

二、综合所得下的劳务酬金收入计划法

三、年终奖发放的纳税计划                     

四、企业年金的税收计划

五、股票期权的税收计划                       

六、个人所得税的其他计划要领

第七讲：其他的小税种的纳税计划

• 租赁、仓储房产税的纳税计划               

二、自建自用房产的纳税计划

三、车辆购置税纳税计划                       

四、契税纳税计划

五、印花税纳税计划                           

六、二手房产买卖及国有土地使用权转让的纳税计划

第八讲：各行业企业纳税计划要领及案例剖析

• 物流企业如何纳税计划及案例剖析           

二、金融企业如何纳税计划及案例剖析

三、餐饮企业如何纳税计划及案例剖析           

四、房地产开发企业如何纳税计划及案例剖析

五、建筑装置企业如何纳税计划及案例剖析       

六、现代效劳业企业如何纳税计划及案例剖析

第九讲：税务机关反避税案例与应对战略

• 间接转让股权避税与反避税                 

二、转让订价避税与反避税

三、利用免税企业转移利润避税与反避税         

四、转换所得性质避税与反避税

五、将所得存施境外避税与反避税               

六、个人股权转让避税与反避税

【培训工具】企业主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

【培训时间】2020年01月05-06日 

【培训所在】上海-----恒丰路308号金水湾大酒店           

【培训用度】4800元/人（包括资料、中餐、专票、现场咨询等）

联系人：吕老师                       邮箱：838702418@qq.com     
咨询电话：13521212418（兼微信）      010-87875866(兼传真)
注：1、此课程可提供企业内训，内容可以凭据企业的自身实际情况量身定做          
       2、cq9电子咨询（www.cctax.org.cn），500强企业培训、内训、咨询供应商